政府信息公开
  • 政府信息
    公开指南
  • 政府信息
    公开制度
  • 法定主动
    公开内容
  • 政府信息
    公开年报
  • 网站工作
    年度报表

检察院2015至2017年财政收支情况的审计

文件名称 检察院2015至2017年财政收支情况的审计
索引号 ZFBM-zfbmsjj-sjjggg--2019-0114 公开目录: 审计公告
公开责任部门 公开形式: 主动公开
文号 2018年第19号公告 成文日期: 2019年01月31日
有效性 有效 公开日期: 2019-01-31 09:05
内容概述

被审计单位:石泉县人民检察院

审计项目:2015至2017年财政收支情况的审计

一、年初财政收支预算、年度预算执行(决算)情况

2015年度财政拨款693.10万元,财政支出690.65万元,实现财政结余2.45万元。2016年度财政拨款715.28万元,财政支出655.21万元,实现财政盈余60.07万元。2017年度财政拨款947.40万元,财政支出985.51万元,实现财政赤字38.11万元。

二、审计发现的主要问题

(一)工程管理不规范。

一是政府采购项目和工程建设项目未编制最高限价,最高限价未经财政部门进行评审。二是工程竣工未进行竣工验收。三是未按规定编制工程竣工决算和进行审计。

(二)公务接待管理不规范。

一是在办公费中核销公务接待费用6.11万元。

二是无接待清单,部分公务接待无公函、未附菜单明细及审批单。

(三)会计核算不规范。

一是支出票据不规范。发票17张,金额55003.80元,发票相关附件不全。

二是固定资产管理不规范。2016年度有3600元固定资产未登记资产基金。

三、审计建议

(一)进一步加强对政府采购项目和工程建设项目的建设程序化管理。应抓好对基本建设程序重要环节、即立项审批、招投标、施工管理、竣工验收的审核把关和监督管理工作,严格实行项目法人制、招投标制、合同制和监理制,严格按照批复的工程概算、规模和建设标准进行工程建设,严格控制总投资和节约工程建设资金。

(二)按照现行财经法纪,进一步规范财务管理和会计核算工作。